个税英国留学咋填（个人所得税英国怎么选国家）
- 作者: 胡艺澄
- 发布时间：2024-08-21
1、个税英国留学咋填
个税英国留学填报指南
对于在英国留学的中国学生来说，正确填写个人所得税（PAYE）非常重要。以下指南将帮助你了解如何在英国填写个税：
第一步：确定你的税务身份
在英国， существует два основных налоговых статуса для студентов: студент и не-домоходимый студент.
学生：如果你在英国学习超过 6 个月，并且你的永久住所在中国，那么你将被归类为学生。
非注册学生：如果你在英国学习超过 6 个月，并且你的永久住所不在中国，那么你将被归类为非注册学生。
第二步：填写纳税申报表
所有在英国工作的学生都必须填写纳税申报表（Self Assessment）。可以通过英国税务海关总署（HMRC）网站在线提交。
第三步：提供收入信息
你需要在纳税申报表中列出你在英国获得的所有收入，包括：
工资和薪金
奖学金和助学金
投资收入
第四步：申请免税额
作为学生，你可以申请以下免税额：
个人免税额：这是所有纳税人在收入中扣除的最低金额，无需缴纳所得税。
收入免税额：这是一项额外的免税额，适用于某些类型的收入，例如奖学金和助学金。
第五步：计算你的税款
你的税款将根据你的收入和免税额来计算。英国的所得税税率按累进税率征收，这意味着你赚得越多，税率就越高。
第六步：缴纳税款
你可以在纳税申报表提交后在线或通过银行转账缴纳税款。
注意事项：
如果你是学生，并且你的所有收入都来自奖学金或助学金，你可能无需缴纳所得税。
英国的所得税年度从 4 月 6 日开始到下一年的 4 月 5 日结束。
如果你不确定如何填写纳税申报表，可以寻求税务顾问或 HMRC 的帮助。
正确填写你的个税对于确保你在英国合法缴税非常重要。遵循这些步骤，你将能够准确且及时地提交你的纳税申报表。
2、个人所得税英国怎么选国家
英国个人所得税的申报以居住地为依据，根据居住时间长短，分为以下两种情况：
非居民
如果你在英国停留不足 183 天，则被视为非居民。这意味着你仅需对在英国获得的收入缴纳英国所得税。例如，如果你在英国工作，仅需缴纳英国工资收入所得税。
居民
如果你在英国停留超过 183 天，则被视为居民。这意味着你需对全球收入缴纳英国所得税。无论收入来源是英国境内还是国外，都必须申报。
如何选择
确定你是非居民还是居民很重要，因为这将影响你的纳税义务和申报流程。以下步骤可以帮助你确定你的居住身份：
1. 计算你在英国停留的天数：计算你在英国居住的每一天，包括抵达和离开那天。
2. 考虑你的住所：如果你在英国有永久住所，或在英国生活时将其视为你的主要住所，这将支持你的居民身份。
3. 考察与英国的关系：考虑你与英国的联系，例如家庭、工作和社会联系。
如果你不确定你的居住身份，建议咨询税务顾问以获得专业指导。需要注意的是，居住身份每年都会重新评估，因此你需要持续监测你的情况以确保准确申报。
3、英国个人所得税扣除项目
英国个人所得税扣除项目
在英国纳税时，纳税人可以利用一些扣除项目来减少应税收入。这些扣除项目减轻了纳税人的税务负担，让其可以在缴税后保留更多收入。
个人免税额
个人免税额是个人在缴纳所得税前可以扣除的特定金额。这个免税额用于涵盖基本生活费用，如食品和住房。2023/24 纳税年度，个人免税额为 12,570 英镑。
工作费用
纳税人可以从应税收入中扣除与工作相关的合理开支。这些费用包括差旅费、工作服和使用家里的费用。
养老金供款
纳税人可以从收入中扣除养老金供款，以减少应税收入。这些供款有助于为以后的退休生活提供资金。
慈善捐款
纳税人可以从应税收入中扣除向符合条件的慈善机构的捐款。捐款金额有限制，具体取决于捐款类型。
利息抵免
纳税人可以从利息支付中扣除利息抵免。抵免金额取决于借款类型和纳税人的纳税情况。
其他扣除项目
除了上述扣除项目外，还有其他一些可用的扣除项目，例如：
盲人津贴
残疾人护理人员津贴
婚前配偶或民事伙伴的津贴
纳税人应意识到，扣除项目可能会受到限制或条件制约。建议寻求专业建议以确定符合条件的扣除项目并最大限度地减少其纳税义务。
4、英国留学生税务居民
英国留学生税务居民身份
在英国留学期间，留学生是否为税务居民，决定了其是否需要缴纳英国税款。根据英国税务及海关总署（HMRC）的规定，留学生通常被视为非税务居民，这意味着他们不需要为其海外收入缴纳英国税款。
但是，在某些情况下，留学生可能会被视为税务居民。例如：
在英国居住超过 183 天。
配偶或民事伴侣是英国公民或拥有永久居留权。
在英国拥有住所，并经常居住在那里。
如果留学生被视为税务居民，他们需要为其全球收入缴纳英国税款。这包括从英国来源的收入（例如奖学金、工资或利息），以及从国外来源的收入。
留学生可以采取以下步骤来确定自己的税务居民身份：
计算在英国居住的天数。
确定配偶或民事伴侣的税务居民身份。
考虑自己在英国是否拥有住所。
如果留学生不确定自己的税务居民身份，他们可以向 HMRC 寻求咨询意见。HMRC 将根据每个人的具体情况做出决定。
了解自己的税务居民身份非常重要，因为它会影响留学生需要缴纳的税款。不确定自己税务居民身份的留学生应该及时咨询 HMRC，以避免任何潜在的税务问题。
