留学期间个税怎么退（出国留学个人所得税抵扣）

1、留学期间个税怎么退

留学期间个税退税指南

对于在海外留学的中国学生，退还留学期间在中国境内缴纳的个人所得税是很多同学关心的问题。以下是一份留学期间个人所得税退税指南：

退税条件：

具有中国国籍并持有有效的护照

在海外留学取得学位或结业证书

在留学期间在中国境内有个人所得收入并缴纳了个人所得税

退税流程：

1. 准备材料：

护照复印件

留学期间国外学习证明和学位/结业证书复印件

个人所得税完税凭证复印件

退税申请表

2. 申请时间：

自取得国外留学学位/结业证书之日起3年内

3. 申请方式：

通过“中国税务总局网上办税服务厅”在线提交申请

向户籍所在地的税务机关提交纸质材料申请

4. 退税金额：

退税金额按照实际缴纳的个人所得税额计算，不包括滞纳金等附加款项。

5. 退税方式：

退入个人在中国境内的银行账户

邮寄支票

注意事项：

退税申请需要在规定时间内提出，逾期不予受理。

在留学期间，如果未缴纳个人所得税，则无法申请退税。

部分海外国家与中国签订了避免双重征税协定，留学期间取得的收入可能免征中国境内个人所得税，无需申请退税。

通过遵守上述流程和注意事项，中国留学生可以顺利退还留学期间在中国境内缴纳的个人所得税，减轻经济负担，合法享受退税优惠。

2、出国留学个人所得税抵扣

出国留学个人所得税抵扣

近年来，越来越多的中国学生选择出国留学。留学生在留学期间的学费、生活费等支出是一笔不小的开销。为了减轻留学生的经济负担，我国政府制定了留学生个人所得税抵扣政策。

申请条件：

具备中国国籍

在境外取得学位的学生

留学期间已缴纳个人所得税

提供相应的证明材料，如护照、签证、学费发票等

抵扣范围：

境外取得学士、硕士、博士学位期间，学费、住宿费、生活费等符合条件的支出

抵扣额度为每年人民币6万元

申请流程：

在取得境外学位后的次年3月1日至6月30日期间内，在国家税务总局电子税务局或者所属税务机关办理抵扣申请

准备并提交相关申请材料

税务机关审核通过后，将抵扣金额退还至留学生个人银行账户

注意事项：

抵扣额度有限，每年最高可抵扣6万元人民币

抵扣申请须在规定期限内提出，逾期将无法办理

抵扣仅限于在留学期间产生的符合条件的支出，不包括出国前后的费用

留学生须如实申报留学期间的个人所得税，否则可能影响抵扣申请

出国留学个人所得税抵扣政策旨在减轻留学生的经济负担，鼓励学生出国深造，提升个人能力和促进国际交流。留学生应充分了解该政策，积极申请抵扣，减轻留学期间的经济压力。

3、留学期间缴纳个人所得税

留学期间缴纳个人所得税

留学期间是否需要缴纳个人所得税取决于所在国家的税收政策。一般而言，学生收入主要来源于奖学金、助学金和打工收入。

奖学金和助学金

大多数国家将奖学金和助学金视为非应税收入，无需缴纳个人所得税。这是为了鼓励学生追求学术成就。

打工收入

若学生在留学期间有打工收入，则需按照当地税法缴纳个人所得税。不同国家的税率和征收标准可能有所差异。例如，在美国，留学生在校期间打工收入超过一定额度（2023年为12,950美元）后，需要缴纳联邦所得税。

申报和缴纳

留学生需按时申报个人所得税。申报方式和截止日期因国家而异。一般需要提交税务申报表，并附上相关证明文件，如工资单或奖学金信。缴纳税款可以通过电子转账或支票等方式。

税收优惠

一些国家为留学生提供税收优惠，以减轻其经济负担。例如，在英国，留学生在校期间的第一年可以享受非居住身份，无需缴纳英国个人所得税。

影响因素

留学生缴纳个人所得税可能受到以下因素影响：

所在国家税收政策

收入来源和金额

居住身份

与故乡签订的税收协定

因此，建议留学生在留学前了解所在国家的税收规定，并咨询专业税务顾问，了解自己的税务义务和潜在的优惠政策。

4、留学期间个税怎么退税

留学期间个税如何退税

在留学期间，留学生在打工或实习时也会缴纳个人所得税。离境回国前，留学生可以申请退还已缴纳的部分个税。

退税条件：

在澳大利亚逗留时间超过6个月（含）

离境时为非居民

所得税低于退税上限（一般为1,500澳元）

退税流程：

1. 申请离境退税表格（Departure Tax Offset Declaration）：可从澳洲税务局（ATO）官网下载或到ATO办事处索取。

2. 核对个人信息和收入情况：填写表格时，需要提供个人身份信息、逗留时间、收入信息和已缴纳税款等。

3. 提交表格：填写完毕后，可通过以下方式提交：

邮寄至ATO指定地址

亲自提交至ATO办事处

网上提交（需注册ATO在线账户）

退税方式：

ATO会在收到申请后进行审核，如果符合退税条件，退税款将直接转入留学生的银行账户。

注意事项：

退税申请必须在离境后的2年内提出。

留学生必须在离开澳大利亚之前申请，否则无法退税。

如果在留学期间有债务或未缴税款，ATO可能会抵消退税款。

申请退税时，需提供准确的银行账户信息。

如有疑问，可联系ATO咨询。