英国退税2021政策留学生（英国留学生回国前必须知道的退税常识）
- 作者: 胡瑾瑜
- 发布时间：2024-05-18
1、英国退税2021政策留学生
英国退税 2021 政策解读：留学篇
什么是退税？
退税是英国政府对已缴纳的价值增值税 (VAT) 的返还，而 VAT 是一种征收于英国销售的大部分商品和服务上的间接税。留学期间，留学生在英国购买的某些商品和服务可能有资格获得退税。
谁有资格退税？
持有有效学生签证的留学生
在英国停留不超过 6 个月
在非欧盟国家居住（包括中国）
购买了符合退税条件的商品
符合退税条件的商品
服装、鞋履和配饰
电子产品
化妆品和香水
礼品和纪念品
部分食品和饮料
退税金额
退税金额取决于购买的商品价值，通常高达购物总额的 20%。
如何申请退税
1. 保留购物收据：在符合退税条件的商店购物时，请向收银员索要 VAT 退税表格。
2. 填写表格：填写表格，注明您的个人信息、护照号码和购物详情。
3. 在机场海关盖章：在离开欧盟前的机场，在海关出示您的购物收据和填写好的退税表格，并让海关官员盖章。
4. 提交退税申请：在机场的退税公司处提交您的盖章表格和收据。
提示：
最低购物金额通常为 30 英镑。
退税手续通常需要 3-6 周。
某些商品（例如烟草和酒精）不符合退税条件。
建议提前规划您的购物，以确保您有足够的时间退税。
2、英国留学生回国前必须知道的退税常识
英国留学生回国前退税常识
回国前，了解英国的退税政策至关重要。以下列举了一些重要的退税常识：
退税对象：在英国学习或工作超过 6 个月且连续居住满 1 年的留学生可以申请退税。
退税范围：可退税的费用包括学费、住宿费、生活费、交通费等与留学相关的开支。
退税申请时间：回国前最迟 4 个月申请退税。
申请方式：在线提交 HMRC（英国税务海关总署）提供的 R43 表格。
退税所需材料：护照、签证、学习证明、住宿费收据、银行对账单等证明材料。
退税方式：直接退还到申请人提供的英国银行账户或国际汇款。
退税税率：20% 至 45%，根据收入和缴税情况而定。
注意事项：
申请退税时必须保证提供的收入和支出信息真实准确。
保留好所有开支证明，以备 HMRC 核查使用。
退税金额由 HMRC 根据申请人提供的材料和情况进行评估。
退税处理时间因申请人情况而异，通常需要 6 至 8 周。
留学生在回国前应仔细了解退税流程和要求，及时收集相关证明材料，并妥善保管，以保证顺利获得退税。
3、英国2021退税新政策
2021年英国退税新政策
从2021年开始，英国政府针对免税额度、个人所得税税率以及国家保险缴纳阈值进行了调整。以下为主要变动：
免税额度
个人所得税免税额度从2020-21年的12,500英镑下调至12,570英镑。这意味着年收入低于12,570英镑的个人将无需缴纳个人所得税。
个人所得税税率
基础税率（0-50,270英镑）保持不变，为20%。
高级税率（50,271-150,000英镑）从40%上调至41%。
其他税率（150,001英镑以上）保持不变，为45%。
国家保险缴纳阈值
国家保险缴纳阈值从2020-21年的9,500英镑上调至9,568英镑。这意味着年收入低于9,568英镑的个人将无需缴纳国家保险。
其他变动
房产增值税（SDLT）假期于2021年3月底结束。
对于价值超过150,000英镑的房产，印花税追加税率上调至3%。
燃料征税每升上调1便士。
针对大型企业的征税免税额从5万英镑下调至2万英镑。
这些调整旨在通过增加税收收入来帮助政府应对COVID-19大流行的财政影响。个人应了解这些变化，并相应调整其财务计划。
4、英国退税比例 税率表
英国退税比例 税率表
在英国购物时，符合条件的非欧盟居民在购买商品并离开欧盟时可申请退还增值税 (VAT)。退税比例和税率如下：
标准税率（20%）：
大多数商品和服务
降低税率（5%）：
家庭燃料和电力
部分食品和饮料
儿童座椅
书籍和报纸
零税率：
用于个人使用的出口商品
某些基本食品
药品
退税比例：
退税比例根据购买时适用的增值税税率而定。适用于退税的最低购买金额为 30 英镑，必须在同一家商店进行单次购买。
税率表：
| 增值税税率 | 退税比例 |
|---|---|
| 20% | 16.67% |
| 5% | 4.17% |
| 0% | 0% |
计算退税金额：
要计算可退回的税款金额，请使用以下公式：
退税金额 = 退税比例 x 购买金额
例如：
您购买了价值 100 英镑的标准增值税商品。
退税比例为 16.67%。
因此，可退回的税款金额为 16.67 x 100 = 16.67 英镑。
请注意，这些退税规则可能会发生变化，因此在购物前请务必查看最新信息。
