美国留学生报税税率（美国留学生报税税率是多少）
- 作者: 王颜汐
- 发布时间：2024-06-13
1、美国留学生报税税率
在美国，留学生属于非居民外国人，在纳税方面要遵守不同的规定。
根据美国税法，非居民外国人如果在美国逗留时间超过 5 个学年，则被视为美国税务居民，需要按照居民的税率纳税。
如果留学生属于以下情况，则可以享受非居民外国人税率：
在美国学习时间不超过 5 个学年；
持有有效的学生签证；
在美国停留期间主要目的为求学。
非居民外国人的税率通常高于居民税率，具体税率根据应税所得额而定。最高税率为 39.6%，最低税率为 0%。
以下是非居民外国人所得税的基本税率表：
| 应税所得额（美元） | 税率（%） |
|---|---|
| 0 - $12,550 | 10 |
| $12,550 - $25,100 | 12 |
| $25,100 - $37,650 | 22 |
| $37,650 - $50,200 | 24 |
| $50,200 - $75,300 | 32 |
| $75,300 - $107,350 | 35 |
| $107,350 - $164,900 | 37 |
| $164,900 以上 | 39.6 |
需要注意的是，留学生可能还会被征收州和地方所得税，具体税率因州而异。
留学生应及时了解税法法规，以便正确报税和避免不必要的罚款和利息。建议咨询专业人士或学校的国际学生办公室以获取具体指导。
2、美国留学生报税税率是多少
美国留学生报税税率
作为国际学生在美国报税，你的税率将根据你的居住身份和收入而有所不同。
居民身份
居民外国人：如果你持有绿卡或符合实质性联系测试，则被视为居民外国人。你的税率与美国公民相同。
非居民外国人：如果你没有绿卡且不符合实质性联系测试，则被视为非居民外国人。你的税率取决于你的收入水平。
税率
居民外国人
税率从 10% 到 37% 不等，具体取决于你的应税收入。
你可以申报个人免税额和标准扣除额。
非居民外国人
低于 9,875 美元的收入：10% 平税率
9,876 美元至 40,125 美元的收入：12%
40,126 美元至 85,525 美元的收入：22%
85,526 美元以上的收入：24%
注意事项
你的收入包括工资、奖学金、助学金以及其他来自美国的收入。
你可能有资格获得外国所得税抵免，以抵消你在本国支付的任何税款。
非居民外国人必须使用 Form 1040-NR 报税。
寻求一名经验丰富的税务专业人士来帮助你报税非常重要，以确保你遵守美国税法并最大程度地减少你的税务责任。
3、美国留学生退税政策
美国留学生退税政策
在美国求学的国际学生，符合特定条件后有资格申请退税。以下为退税相关政策：
资格要求：
作为非居民外籍人士 (NRA) 报税
持有有效的 F-1、J-1 或 M-1 签证
在日历年内符合实际存在测试 (SOPT) 要求
在美停留少于 183 天
应税和免税收入：
奖学金和助学金免税
工资、奖金和自雇收入应税
投资收入（如利息和股息）应税
退税流程：
使用联邦税务申报表 1040-NR 来申报收入税。可以自行申报或聘请税务专业人士协助。申报表中应填报所有相关收入和扣除额。
退税金额：
退税金额根据应税收入和扣除额而定。美国与部分国家签署了税收协定，这些协定可能减少学生的税务负担或允许额外的扣除额。
SOPT 要求：
SOPT 要求确保学生在日历年中实际在美国停留少于 183 天。在计算停留时间时，不计算入境或出境当天。
税务申报截止日期：
通常，留学生的税务申报截止日期为 4 月 15 日。延迟申报会产生罚款和利息。
注意事项：
退税可能会受到税务协定和学生所在州法律的影响。
确保保留所有税务相关文件。
咨询合格的税务专业人士以获得具体指导。
通过了解美国留学生退税政策，国际学生可以最大限度地减少其税务负担并获得应有的退税。
4、美国留学生税务申报
美国留学生税务申报
在美就读的留学生需要及时了解并履行税务申报义务。根据美国税法，留学生在特定的情况下需要申报联邦所得税。
需要申报的情况
拥有美国公民身份或绿卡身份的留学生。
持有F-1、J-1或M-1签证，且在美国停留超过5个历年，并且满足以下条件之一：
持有该签证在美停留超过183天，或
在过去3年内在美国停留至少183天，其中当前年份停留至少31天。
申报流程
留学生需要准备以下文件：
社会安全号码（SSN）或个人纳税人识别号码（ITIN）
表格1040-NR或表格1040-NR-EZ（非居民外国人所得税申报表）
表格W-2或1099-MISC（收入证明）
其他相关文件，例如奖学金或助学金证明
可以手动或电子方式提交申报表。电子申报可以使用IRS认可的软件。
申报截止日期
留学生需要在每年4月15日前提交联邦所得税申报表。如果4月15日为周六或周日，则申报截止日期为下个工作日。
税务豁免
持有J-1或F-1签证的留学生在某些情况下可能有资格获得税务豁免。豁免金额取决于学生的签证类别、逗留时间和收入来源。
后果
不申报税务可能导致罚款、滞纳金和刑事起诉。因此，留学生应及时了解税务申报义务并及时提交申报表。如果对税务申报有任何疑问，可以咨询税务专家或联系美国国税局（IRS）。
